黔东南州退役军人事务局部门整体支出绩效评价报告

摘要

本单位领导高度重视全面实施预算绩效管理工作,对该项工作给予大力支持和指导。建立了“部门职责—工作任务—预算项目”三个层级的预算绩效管理工作结构;明确绩效管理工作机构和工作职责,定岗定人,由局办公室财务中心负责统筹,业务科室和所属事业单位具体负责项目绩效;建立预算单位内部预算绩效管理工作协调机制,并指定绩效管理工作联络人员,已将名单报送州财政局。单位主要领导对本年度预算绩效管理各环节工作作出批示安排具体机构人员部署落实。制定出台了《黔东南州退役军人事务局绩效监控管理办法》、《黔东南州退役军人事务局预算绩效管理办法》、《黔东南州退役军人事务局预算绩效评价管理实施细则》等。建立了事前绩效评估、绩效目标管理、运行监控、绩效评价、结果应用、信息公开等管理制度或操作细则,且具可操作性、可用性。结合本部门业务范畴,出台州级分行业、分领域绩效指标和标准体系,实现科学合理、细化量化、可比可测、动态调整。

一、部门概况

(一)部门(单位)基本情况。本单位为2019年度新组建机构,承担全州退役军人思想政治、管理保障和优抚安置工作的政策并组织实施,负责移交符合在黔东南州安置的军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的安置工作和自主择业、自主就业退役军人服务管理工作,组织指导全州退役军人教育培训、优待抚恤等工作,指导全州拥军优属工作,负责全州烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓管理维护、纪念活动等工作,指导并监督检查全州退役军人相关法律法规和政策措施的落实。

(二)部门收支情况。部门预算收支构成、资金来源及近三年预算支出、预决算数据等。 2019年度本年收入合计1639.4052万元,其中:财政拨款收入1253.0959万元,占76.44%;其他收入386.3093万元,占23.56%。2019年度本年支出合计1011.4831万元,其中:基本支出962.4831万元,占95.16%;项目支出49万元,占4.84%;

2020年度本年收入合计2,239.76万元,其中:财政拨款收入2,239.76万元,占100%;2020年度本年支出合计3,009.58万元,其中:基本支出2,831.88万元,占94%;项目支出177.71万元,占6%;

2021年度收入预算总额为763.71万元,其中:“一般公共预算拨款收入”预算714.05万元,占收入预算总额的93%;“上年结转”49.66万元,占收入预算总额的7%。2021年度支出预算总额为763.71元,其中:“社会保障和就业支出”预算726.86万元,占支出预算总额的95%;“住房保障支出”预算36.85万元,占支出预算总额的5%。

(三)部门工作任务。1.政策法规制定快速推进。会同相关部门就退役军人党员组织关系转接管理、退役士兵安置、服役表现与安置相结合、退役军人就业创业、提高抚恤补助标准、退役军人信息采集等工作出台了相关文件。2.思想政治工作深入开展。大力宣传党中央对退役军人工作的高度重视,对广大退役军人的关心关爱。会同其他部门开展“最美退役军人”学习宣传活动,加强与媒体的沟通合作。组织走访慰问,对生活困难退役军人给予帮扶,解决实际困难。3.年度安置任务有效落实扶持退役军人就业创业,推动制定税收优惠和公益岗位保障政策。4.服务保障水平不断提升。落实自主择业军转干部、军休干部各项待遇。全面开展悬挂光荣牌、退役军人和其他优抚对象信息采集工作。开展宣传教育活动,加强烈士纪念设施保护管理。5.权益维护工作扎实有效。认真做好来访来信办理工作,开通网上信访渠道,加强信访办理和信访事项转办督办,督促地方落实政策,依法保障退役军人合法权益。

(四)部门绩效目标。1.做好对企业退休军转干部生活困难补助发放;2.对在岗、下岗、失业、内退等企业军转干部进行工资补差;3.开展个案帮扶活动,对生活极为困难个人开展一次性特困救助等工作;4.扎实做好2021年困难退役军人及其他优抚对象帮扶援助工作,及时下达、拨付资金,加快执行进度,加强资金监管,确保资金专款专用。为困难退役军人解决实际困难,取得帮扶成效;5.扎实做好2021年八一、春节慰问驻军部队、优抚对象工作,及时下达、拨付资金,加快执行进度,加强资金监管,确保资金专款专用。进一步体现我州拥军传统,增进军政军民关系;6.扎实做好移交安置、就业创业、权益维护、拥军优抚和褒扬纪念等工作,及时下达、拨付资金,加快执行进度,加强资金监管,确保资金专款专用;7.通过发放一次性经济补助,鼓励退役士兵自主创业,帮助退役士兵就业,保障退役士兵安置工作健康运行,在生活、就业等方面得到有效保障,体现党和国家对退役士兵贡献的认可和关怀;8.全州带病回乡退伍军人、参战退役人员抚恤补助资金州级配套资金拨付;9.解决州直特困破产企业老复员军人生活医疗困难情况,保障基本医疗生活;10.组织全州各县市优抚对象开展巡回医疗、短期疗养,有效保障优抚对象身心健康。

二、部门(单位)整体支出绩效评价工作情况

(一)绩效评价目的

为贯彻落实全面实施预算绩效管理,将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程,实现预算和绩效管理一体化,不断提高财政资金使用效益。

(二)绩效评价依据

1.《中华人民共和国预算法》;

2.财政部、省财政厅、州财政局预算绩效管理各环节管理办法;

3.资金管理办法;

(三)绩效评价工作程序及方法

1.绩效评价工作程序:首先制定绩效评价计划,为了保证绩效评价顺利进行,在明确评价目的的前提下,按要求选择评价的对象、内容、时间等;

2.绩效评价的方法:采取与项目绩效完成情况的工作标准法进行评价。

三、综合评价情况及评价结论

2021年州本级一般公共预算部门专项经费预计完成全年1372.05万元,执行率86.04%,自评为优,自评分97.5分。其中:移交安置、就业创业、权益维护、拥军优抚和褒扬纪念等工作经费30万元,执行率41%,自评为优,自评分98分;州直特困破产企业老复员军人生活医疗困难补助23.28万元,执行率31%,自评为优,自评分94分;州级自主就业退役士兵一次性经济补助经费30万元;执行率100%,自评为优,自评分100分;州级困难退役军人帮扶援助经费50万元,执行率56%,自评为优,自评分99分、八一、春节优抚对象、驻军走访双拥慰问经费90万元,执行率14%,自评为优,自评分98分;企业军转干解困补助经费145万元,执行率100%,自评为优,自评分100分、2021年抚恤补助资金州级配套资金361万元,执行率100%,自评为优,自评分100分;重点优抚对象巡回医疗、短期疗养经费60万元,执行率0%,自评为优,自评分97分。

四、部门(单位)整体支出绩效实现情况

(一)指标分析

2021年州本级一般公共预算部门专项经费预计完成全年1372.05万元,累计使用1181.2万元,执行率86.04%,自评为优,自评分97.5分,扣分的原因为偏离实际完成值。其中:2021年度预算绩效自评项目8个,共计789.28万元,累计使用600.2万元,分别为:移交安置、就业创业、权益维护、拥军优抚和褒扬纪念等工作经费30万元,累计使用15.9万元,执行率41%,自评为优,自评分98分;州直特困破产企业老复员军人生活医疗困难补助23.28万元,累计使用7.29万元,执行率31%,自评为优,自评分94分;州级自主就业退役士兵一次性经济补助经费30万元,累计使用30万元,执行率100%,自评为优,自评分100分;州级困难退役军人帮扶援助经费50万元,累计使用28万元,执行率56%,自评为优,自评分99分、八一、春节优抚对象、驻军走访双拥慰问经费90万元,累计使用13.01万元,执行率14%,自评为优,自评分98分;企业军转干解困补助经费145万元,累计使用145万元,执行率100%,自评为优,自评分100分、2021年抚恤补助资金州级配套资金361万元,累计使用361万元,执行率100%,自评为优,自评分100分;重点优抚对象巡回医疗、短期疗养经费60万元,累计使用0万元,执行率0%,自评为优,自评分97分。

(二)综合绩效分析

1.部门职能履行情况。目标设定方面:绩效目标合理、绩效指标明确;预算配置方面:在职人员控制率可控、“三公经费”变动率可控、重点支出安排率86.09%%;预算执行方面:预算完成率86.09%、预算调整率可控、公用经费控制率可控、预算执行率86.09%;预算管理方面:管理制度健全、资金使用合规、预决算信息已公开、基础信息完善;资产管理分析方面:管理制度健全、资产管理安全、固定资产利用率良好。

2.部门履职有效性。项目的经济性方面:完成了整个项目支出600.2万元,所有资金使用严格按照有关财务制度执行,并经局财务中心审核后使用及拨付;项目的成本预算分析方面:项目支出过程中均按照厉行节约原则完成;项目的产出时效方面:及时划拨经费,确保相关补助资金足额发放到对象手中。

3.部门职能实现程度。项目的实施进度方面:按时完成2021年州本级一般公共预算部门专项经费工作任务;项目的完成质量方面:2021年州本级一般公共预算部门专项经费全年预计执行数1181.2万元,运行状况良好;项目的可持续影响方面:按照有关政策文件,及时足额发放到服务对象手中,确保社会和谐稳定,把握正确导向,有效引导社会热点,营造良好的舆论氛围,使相关对象满意度达到90%以上。

五、部门(单位)整体支出绩效中典型经验、存在问题、原因分析及改进措施

(一)主要经验及做法

一是制定出台了《黔东南州退役军人事务局财务会计内部控制制度》、二是制定出台了《黔东南州退役军人事务局预算绩效管理办法》、三是制定出台了《黔东南州退役军人事务局预算绩效评价管理实施细则》、四是举办一期全州退役军人事务系统财务管理培训班,培训邀请省退役军人事务厅规划财务处、州财政局绩效科、国库科、支付中心、州军休中心负责人就退役军人事务财务管理、全面实施预算绩效管理政策与实务、行政事业单位政府财务报告、财政相关法律法规、军休经费管理使用等政策规定及实务操作流程对参训人员进行专题授课。此次培训及时形成了简报在局官网发表,简报信息内容分别被省退役军人事务厅和州财政局采用。此项工作得到了上级部门和相关部门的充分肯定。

(二)主要问题及原因分析

1.政策制度方面

制定和出台了《黔东南州退役军人事务局绩效监控管理办法》、《黔东南州退役军人事务局预算绩效管理办法》、《黔东南州退役军人事务局预算绩效评价管理实施细则》等。但因机关绩效目标考核下文时间早,2021年未将预算绩效管理纳入机关绩效目标管理考核。

2.项目管理方面

一是业务科室和所属事业单位对绩效管理工作的认识还不够深;二是预算绩效管理人员不足,现有财务人员不能满足财政对预算绩效管理精细化标准化的要求。

3.绩效管理方面

一是在项目资金预算绩效方面总体上是管理使用到位的,但个别项目未完成预算资金使用量;二是个别业务科室对此项目的必要性认识不足,积极性不高。

(三)改进的方向和具体措施

一是树牢绩效管理意识,合理编制绩效目标,实时追踪预算执行情况,及时调整预算;二是不断提高认识,落实工作责任,确保项目完成质量。

六、建议

(一)政策制度方面

细化预算绩效管理实施政策,提高预算绩效管理工作的规范化和标准化,强化绩效管理的主体责任。

(二)项目管理方面

一是加大对预算绩效管理工作的培训力度;二是以政府购买等方式满足预算绩效管理精细化标准化的要求。

(三)绩效管理方面

构建科学规范的绩效评价指标体系,改进绩效指标编制模式,完善涵盖多层级、多维度、共性和个性相结合的绩效目标和指标体系,对不同层级、不同类型项目的绩效管理目标进行区别对待、分类指导。

七、绩效评价结果应用建议

一是做好资金调整工作,制订年度项目资金预算方案,认真做好每个项目的绩效目标分析,及时向领导汇报资金使用情况,以便及时作出调整,实现项目资金利用效率最大化;二是健全完善管理制度,通过加强组织领导,深入推进预算绩效评价工作,从而提升整体绩效管理水平。

八、其他需要说明的问题

无。